กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน (Thailand ESG Fund) หรือกองทุนรวม TESG คือ กองทุนที่เอาไว้ลดหย่อนภาษี เหมือนกับ RMF และ SSF แถมไม่ต้องเสียภาษี และไม่ต้องนำมาคำนวณรวมกับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา เมื่อมีการไถ่ถอนแล้วได้กำไร

เงื่อนไขและสิทธิประโยชน์ทางภาษีกองทุนรวม TESG

  • ลดหย่อนภาษีได้สูงสุดไม่เกิน 30% ของรายได้ทั้งปี แต่ไม่เกิน 100,000 บาท
  • ยกเว้นภาษีเมื่อได้กำไร
  • ระยะเวลา 8 ปีเต็มนับจากวันที่ซื้อ
  • ไม่มีกำหนดเงินลงทุนขั้นต่ำ ไม่ต้องซื้อทุกปี ซื้อปีไหนลดหย่อนปีนั้น

(อ่านต่อ : สรุปให้ครบ! เช็กสิทธิ-เงื่อนไข ‘กองทุนรวม TESG’ ลดหย่อน-ยกเว้นภาษี… สามารถติดตามต่อได้ที่ : https://t.dailynews.co.th/news/2923765/)

สำหรับวงเงินลงทุนของ TESG จะไม่ถูกนับรวมกับกองทุนการออมเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ ได้แก่ กองทุนรวมเพื่อส่งเสริมการออมระยะยาว (SSF), กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF), กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD), กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.), กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน และกองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.) และเบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ ที่ปัจจุบันกำหนดเพดานลดหย่อนภาษีรวมกันได้ไม่เกิน 500,000 บาท

เท่ากับว่าเราจะได้วงเงินลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมจาก TESG ไปเลย 100,000 บาท และเมื่อนับรวมกับกองทุนการออมเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ ก็จะลดหย่อนภาษีได้สูงสุดถึง 600,000 บาท

กองทุนรวม TESG เหมาะกับใคร?

  • คนที่มีเป้าหมายการลงทุนให้เงินเติบโตในระยะยาว
  • มองเห็นโอกาสเติบโตในหุ้นยั่งยืน และธุรกิจที่ดำเนินงานตามหลัก ESG ในประเทศไทย
  • ต้องการลดหย่อนภาษีด้วยการลงทุน แต่ไม่อยากซื้อ RMF เพราะใช้เวลานานกว่าจะขายได้ สำหรับคนที่อายุน้อยกว่า 45 ปี และไม่อยากซื้อ SSF เพราะต้องใช้เวลาถือถึง 10 ปี
  • ต้องการวงเงินลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม นอกเหนือจากที่ซื้อ SSF และ RMF จนเต็มสิทธิแล้ว

กองทุนรวม TESG ที่เราซื้อไว้ จะนำไปลงทุนเกี่ยวกับ ESG อะไรบ้าง?

  • ลงทุนในทรัพย์สินที่ผู้ออกเป็นภาครัฐไทยหรือกิจการที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทย
  • หุ้นที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และตลาดเอ็มเอไอ ที่ได้รับการคัดเลือกว่ามีความโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อม หรือด้านความยั่งยืน
  • หุ้นที่เป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนที่มีการเปิดเผยข้อมูลการปล่อยก๊าซเรือนกระจก
  • ตราสารหนี้ที่เป็นไปตามหลักเกณฑ์การเสนอขายตราสารหนี้ที่เกี่ยวข้องด้านความยั่งยืน
  • โทเคนดิจิทัลเพื่อการระดมทุนที่เกี่ยวข้องด้านความยั่งยืนที่มีมาตรฐานเหมือนกับตราสารหนี้

ทั้งนี้กองทุนรวม TESG ต้องเปิดเผยข้อมูลด้านความยั่งยืนของกองทุนรวมตามหลักเกณฑ์กองทุนรวมเพื่อความยั่งยืน เพื่อที่ผู้ลงทุนจะได้รับข้อมูลที่เพียงพอประกอบการตัดสินใจลงทุน โดย TESG จะได้รับสิทธิยกเว้นค่าธรรมเนียมคำขอจัดตั้งและแก้ไขโครงการจาก ก.ล.ต. (อ่านต่อ : ก.ล.ต. เปิดให้ บลจ. ยื่นเอกสารเสนอตั้งกองทุน Thai ESG ได้แล้ว… สามารถติดตามต่อได้ที่ : https://t.dailynews.co.th/news/2923815/)

หลังจากที่คณะรัฐมนตรี (ครม.) ได้อนุมัติหลักการร่างกฎกระทรวงการคลัง จัดตั้งกองทุนรวม TESG ให้มีผลถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2575 เพื่อสนับสนุนการออมระยะยาวในตลาดทุนไทย โดยสามารถเริ่มซื้อกองทุนรวม TESG ได้ตั้งแต่เดือนธันวาคม 2566 ใช้ลดหย่อนภาษีงวดประจำปี 2566 ที่จะใช้ยื่นภาษีต้นปี 2567 (อ่านต่อ : รับ2เด้ง! ครม.ไฟเขียวกองทุนรวม TESG ลดหย่อนภาษี-ไม่เสียภาษีเมื่อได้กำไร… สามารถติดตามต่อได้ที่ : https://t.dailynews.co.th/news/2921559/)

(ที่มา : FINNOMENA FUNDS, กรมสรรพากร, ก.ล.ต.)